کارت‌های بازرگانی و شرکت‌های کاغذی، مصداق فرار‌ مالیاتی

اقتصاد۲۴- محمد مسیحی معاون درآمد‌های مالیاتی سازمان امور مالیاتی گفت: مهم‌ترین مصادیق و علل فرار مالیاتی در دو حوزه اشخاص حقیقی و حقوقی عبارتند از سوء استفاده از کارت‌های بازرگانی، تاسیس شرکت‌های کاغذی به منظور انجام معاملات صوری و ایجاد پوشش برای فرار مالیاتی با استفاده از حساب‌های اجاره‌ای بانکی (استفاده از حساب بانکی دیگران)، استفاده از کد ملی افراد متوفی یا دارای توانایی مالی ضعیف و ارائه فاکتور‌های خرید و مدارک هزینه‌ای غیر واقعی.

طبق گفته مسیحی، سازمان امور مالیاتی ضمن تدوین برنامه مقابله با فرار مالیاتی، اقدامات زیر را در این جهت در نظر گرفته است:

اخذ تراکنش‌های بانکی مشکوک، تجزیه و تحلیل، آنالیز و دسته‌بندی آن‌ها و صدور دستور العمل‌های رسیدگی متعدد منتهی به دستورالعمل شماره ۱۶/۹۹/۲۰۰ مورخ ۳۱/۰۱/۱۳۹۹ با موضوع چگونگی رسیدگی به تراکنش‌های بانکی مشکوک.

تشکیل کارگروه‌هایی با حوزه‌های نظارتی برون سازمانی نظیر پلیس امنیت اقتصادی در راستای شناسایی مؤدیان دارای فرار مالیاتی.
پیگیری و شناسایی مؤدیان واقعی و شناسایی سوء استفاده کنندگان از کارت‌های بازرگانی اجاره‌ای و مطالبه مالیات از مؤدیان واقعی و صدور دستورالعمل شماره ۲۲/۹۷/۲۰۰/ص مورخ ۱۹/۰۸/۱۳۹۷ در این رابطه.

پیگیری و شناسایی و مقابله با شرکت‌های صوری و صدور دستورالعمل رسیدگی به صورت حساب‌های غیرواقعی با هدف عدم پذیرش اعتبار مالیاتی خرید از مؤدیان فاقد اعتبار مالیاتی از جمله دستورالعمل شماره ۵۳/۹۹/۲۰۰ مورخ ۱۵/۰۶/۱۳۹۹.
پیگیری واحدیابی سیستماتیک و شناسایی میدانی فعالین اقتصادی فاقد پرونده مالیاتی.

بیشتر بخوانید: بازهم فشار مالیاتی بر گرده‌ی مزدبگیران

پیگیری و شناسایی حساب‌های اجاره‌ای و اعلام مشخصات دارندگان اینگونه حساب‌ها به مرکز اطلاعات مالی FIU، به قصد مقابله با عملیات پولشویی.
نظارت بر روند شناسایی ومطالبه مالیات فعالان اقتصادی حوزه بساز بفروشی موضوع ماده ۷۷ ق. م. م و ارسال مشخصات اطلاعات این افراد به ادارات کل امور مالیاتی و پیگیری مطالبه مالیات قانونی از ایشان.
اصلاح ساختار ادارات کل و ایجاد واحد‌های مبارزه با فرار در سطوح مختلف در تمامی ادارات کل.
نظارت بر اجرای مقدمات ماده ۱۸۱ ق. م. م.
- بررسی و پیگیری شکایات و گزارشات مردمی از منابع مختلف از جمله گزارشات مردمی فرار مالیاتی و سامانه ۱۵۲۶.